Concurrerende factormaatschappijen drukken kosten
Als een organisatie kampt met een liquiditeitsprobleem omdat afnemers pas na een aantal maanden de factuur betalen, kan factoring een oplossing zijn. De organisatie kan daarbij de volledige debiteurenportefeuille of afzonderlijke facturen overdragen aan een factormaatschappij. Daar zijn wel kosten aan verbonden. Door de sterke groei van de factoringmarkt en de toegenomen concurrentie zijn de tarieven de afgelopen jaren over het algemeen concurrerender geworden.
Bij factoring (tool) neemt een externe factormaatschappij tegen betaling het debiteurenbeheer van uw organsiatie over. Dit levert uw organisatie een enorme tijdsbesparing op en bijvoorbeeld ook een betere en constantere liquiditeitsplanning (tool). Er zijn inmiddels heel wat factormaatschappijen waar organissaties kunnen aankloppen. Bij diverse maatschappijen kunnen organisaties aangeven hoe groot hun debiteurenportefeuille is, om op maat antwoord te krijgen over de kosten van factoring.
Verschillende aspecten aan kosten voor factoring
De kosten zijn een percentage van het factuurbedrag. De factormaatschappij houdt dat percentage, dat ook wel factor fee heet, in. De factor fee varieert doorgaans van circa 0,5% tot 6% van het factuurbedrag, afhankelijk van onder meer risico, betaaltermijn en omzetvolume. Wat een rol speelt in de kosten is hoe lang debiteuren doen over de betaling: hoe sneller een debiteur over de brug komt, des te korter hoeft de factormaatschappij financiering verstrellen en des te lager zijn de kosten. Een korte betaaltermijn (infographic) is dus van belang. Een ander kostenaspect is de premie voor risicodekking. Daarnaast kunnen gerechtelijke incassokosten in rekening worden gebracht. Hoewel er veel geïnnoveerd is bij factormaatschappijen, zijn er ook nog aanbieders die naast de factor fee nog extra kosten in rekening brengen zoals aanmeldingskosten, kosten voor onderzoek naar kredietwaardigheid of de kosten van een zakelijke rekening. Om het liquiditeitsvoordeel te behalen, moeten de voordelen dus wel zwaarder wegen dan de kosten.
Voorwaarden voor factoring
Factoring is vooral aantrekkelijk voor starters en mkb-organisaties die snel groeien: zij moeten over voldoende liquide middelen beschikken om nieuwe investeringen te financieren. Afhankelijk van de gekozen factoringvorm kan het risico op wanbetaling geheel of gedeeltelijk worden overgenomen door de factormaatschappij die het debiteurenbeheer overneemt. De factormaatschappij keert doorgaans direct een groot deel van het factuurbedrag uit, waarna het resterende bedrag volgt nadat de klant heeft betaald en de kosten zijn verrekend. Een organisatie moet wel aan een aantal voorwaarden voldoen. Zo moet de organisatie een zekere bestaanszekerheid hebben. Zodra er sprake is van servicecontracten, vooruit-facturatie, deelbetalingen, G-rekeningen of projecten, is financiering door factoring problematisch.