Wie kan nu allemaal de UBO-gegevens inzien?

Een directeur-grootaandeelhouder (dga) die meer dan 25% van de aandelen of stemrechten bezit, staat als uiteindelijk belanghebbende (UBO) geregistreerd in het UBO-register bij de Kamer van Koophandel. Niet iedereen kan zomaar in dat register kijken; de toegang is namelijk beperkt tot specifieke groepen en hangt af van het toegangsniveau.

Het UBO-register (artikel) is een registratie van de uiteindelijk belanghebbenden van een bv en andere juridische entiteiten in Nederland. Het doel hiervan is om duidelijk te maken wie nu echt de eigenaar is of controle heeft over een onderneming. Het register moet uiteindelijk helpen bij zaken zoals het voorkomen van witwassen, terrorismefinanciering of belastingontduiking.

Veranderingen in de UBO-wetgeving

De verplichting om UBO’s te melden bestaat al sinds 27 september 2020 en is gebaseerd op Europese antiwitwasrichtlijnen. In 2022 bepaalde het Europees Hof van Justitie echter dat het register niet zomaar meer voor iedereen zichtbaar mocht zijn. Sindsdien is de toegang beperkt tot bepaalde groepen en niveaus van belanghebbenden.

De verschillende toegangsniveaus

Niet iedereen heeft dus toegang tot alle gegevens in het UBO-register. Er zijn drie toegangsniveaus die bepalen welke gegevens kunnen worden ingezien:

• Toegangsniveau 1: Dit geldt onder andere voor bepaalde dienstverleners zoals accountants, advocaten en trustkantoren, maar ook verzekeraars en pensioenfondsen. Zij zien basisinformatie zoals de aard en omvang van het belang van een UBO.
• Toegangsniveau 2: Banken, beleggingsondernemingen, notarissen en soortgelijke financiële instellingen vallen hieronder. Zij krijgen extra gegevens zoals naam, geboortemaand en woonland.
• Toegangsniveau 3: Dit is het meest uitgebreide niveau en is bedoeld voor overheid en toezichthouders, zoals de Belastingdienst, ministeries, politie, toezichthouders als De Nederlandsche Bank en de Autoriteit Financiële Markten, opsporingsdiensten en de Financiële Inlichtingen Eenheid. Zij kunnen ook persoonsgegevens zoals volledige geboortedatum, geboorteplaats en woonadres inzien.

Daarnaast kan een UBO natuurlijk altijd zijn eigen UBO-gegevens bekijken, net als bv’s die de informatie over hun eigen geregistreerde UBO(’s) kunnen inzien.

UBO-gegevens afschermen

Personen onder 18 jaar, onder politiebescherming of in andere risicosituaties kunnen er ook voor kiezen om hun persoonsgegevens te laten afschermen. Zo blijft er alleen nog beperkte informatie beschikbaar voor anderen. Verder kan toegang tot UBO-gegevens onder bepaalde voorwaarden worden aangevraagd via de KvK Dataservice. Maar ook dan geldt dat dit gebruik altijd moet voldoen aan de wettelijke regels rond privacy en doelbinding.