9.1 Europees anti-witwaspakket
anti-witwas-verordening
De huidige Wwft vloeit voort uit de anti-witwasrichtlijnen die binnen de Europese Unie in de afgelopen dertig jaar zijn geïmplementeerd. Op Europees niveau is een nieuw AML-pakket (Anti-Money Laundering Regulation) in werking getreden: de Anti‑witwasverordening (EU) 2024/1624 (AMLR) en de zesde (herziene) Anti‑witwasrichtlijn (EU) 2024/1640 (AMLD6) zijn op 10 juli 2024 aangenomen.
Implementatiewet
De herziene zesde anti-witwasrichtlijn zal van toepassing worden in Nederland via een implementatiewet. De huidige Wwft zal dan komen te vervallen en worden vervangen door de Implementatiewet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering. In juli en augustus 2025 vond een internetconsultatie voor dit wetsvoorstel plaats. De volledige implementatie van de nieuwe Europese anti-witwaswetgeving in de EU-lidstaten moet uiterlijk op 10 juli 2027 plaatsvinden.
9.1.1 Nieuwe anti-witwasverordening
UBO
cliënten-onderzoek
De anti-witwasverordening (AMLR) introduceert onder meer strengere regels voor het vaststellen van de uiteindelijk belanghebbende (UBO). Zo wordt de grens voor het identificeren van een UBO verlaagd naar 25% in plaats van meer dan 25%. Daarnaast worden de verplichtingen voor het cliëntenonderzoek uitgebreid en worden contante betalingen van meer dan € 10.000 in de hele Europese Unie verboden, zodat het voor criminelen moeilijker wordt om geld wit te wassen.
maximum-bedrag
De EU-lidstaten zullen wel de flexibiliteit hebben om desgewenst een lager maximumbedrag op te leggen, hetgeen Nederland ook heeft gedaan met een grens van € 3.000 (zie paragraaf 9.2 voor meer uitleg).
De anti-witwasverordening zal inhoudelijk de Wwft gaan vervangen en samen met de Implementatiewet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering op termijn de volledige Wwft gaan vervangen.
9.1.2 Meldplicht
vermoeden
Wwft-instelling
Daarnaast vindt een uitbreiding plaats van meldplichtige instellingen, waaronder professionele voetbalclubs, voetbalmakelaars, handelaren in luxe goederen en dienstverleners van crypto-activa. Meldingen zullen in Nederland in de toekomst gaan plaatsvinden op basis van verdachte transacties en niet meer op basis van ongebruikelijke transacties. Een melding is straks op grond van artikel 69 Anti-witwasverordening verplicht als een instelling:
- weet, vermoedt of redelijkerwijs kan vermoeden dat geldmiddelen of activiteiten, ongeacht het bedrag;
- opbrengsten van criminele activiteiten zijn;
- of verband houden met terrorismefinanciering.
Het laatste impliceert dat Wwft-instellingen meer onderzoek zullen moeten gaan doen. Het achterwege laten van dat onderzoek of een melding kan dan ook eerder tot (strafrechtelijke) betrokkenheid bij witwassen of terrorismefinanciering kunnen leiden. De handhaving van de anti-witwaswetgeving zal verder meer worden geharmoniseerd in de EU, zodat er geen grote verschillen meer zijn tussen de lidstaten.
Toezichthouder
richtsnoeren
De nieuw opgerichte European Anti-Money Laundering Authority (AMLA), die gevestigd is in Frankfurt, gaat toezicht houden op bepaalde instellingen, een centrale rol spelen in coördinatie en ondersteuning bij analyses van verdachte transacties en richtsnoeren en guidance geven aan toezichthouders en instellingen.