7.4 Het melden van (belasting)fraude
Dit artikel is eerder verschenen als Themadossier FA Rendement
Publicatiedatum:
december 2025
subjectieve meldindicator
Fraude kan dus als gronddelict dienen voor witwassen. Op grond daarvan geeft (belasting)fraude in het kader van de subjectieve meldindicator ook aanleiding om te veronderstellen dat de transacties verband kunnen houden met witwassen. In dat kader is er voor jou bij een vermoeden van (belasting)fraude ook aanleiding om een melding te doen bij de FIU-NL. Een vermoeden van fraude bij je cliënt geeft immers ook aanleiding voor een vermoeden van witwassen.