2.2 De risicobeoordeling

Een adviseur die onder de Wwft valt, moet ook een risicobeoordeling maken van de cliënten en aangeboden diensten. Deze risicobeoordeling houdt in dat je inschat welke risico’s op witwassen of financieren van terrorisme er zijn bij jouw cliënten en de aangeboden diensten.

Risicocategorieën

Met deze risicobeoordeling kun je jouw cliënten via een risicoprofiel indelen in verschillende risicocategorieën, en kun je bepalen welk soort cliëntenonderzoek je moet uitvoeren en hoe diepgaand dat cliëntenonderzoek moet zijn. Meestal delen adviseurs hun cliënten in de volgende categorieën in: laag, gemiddeld en hoog risico.

Risicofactoren

contant 
geld

cryptovaluta

verscherpte eisen

Risicofactoren die daarbij een rol kunnen spelen zijn:

• cliëntgebonden risicofactoren zoals:
  • een cliënt met een bedrijf waar veel contant geldverkeer plaatsvindt;
  • een cliënt die een Politically Exposed Person (PEP) is. PEP’s zijn onder meer staatshoofden, regeringsleiders, ministers en staatssecretarissen. Wie verder als PEP wordt aangemerkt staat in artikel 2 van het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018;
• product-, dienst-, of transactiegebonden risicofactoren, zoals producten of transacties die de anonimiteit bevorderen (bijvoorbeeld met cryptovaluta), of betalingen die door de cliënt worden ontvangen van onbekende of niet-verbonden derden;
• geografische risicofactoren, zoals cliënten die in landen wonen of gevestigd zijn die door de EU zijn aangewezen als landen met een hoger risico op witwassen of financieren van terrorisme. Voor deze landen gelden de extra verscherpte onderzoekeisen voor het cliëntenonderzoek (artikel 9 Wwft).

Zie bijlage III bij de vierde anti-witwasrichtlijn voor een uitgebreid overzicht van de risicofactoren.