2.3 De meldingsplicht

Je bent als adviseur ook verplicht om ongebruikelijke transacties die je tijdens je dienstverlening tegenkomt, te melden bij de FIU-NL.

Voorbeelden

belasting-paradijs

onroerend goed

Transacties die hiervoor in aanmerking komen zijn onder meer:

• transacties waarbij gebruik wordt gemaakt van offshore structuren, zoals een holding in het buitenland of een belastingparadijs, terwijl de cliënt daar geen goede reden voor kan geven;
• transacties met of voorkeur voor contant geld, terwijl de cliënt in dat specifiek geval geen goede reden kan geven voor betaling in contanten;
• transacties die niet passen bij het profiel van de cliënt, zoals een persoon die een bedrijf overneemt, maar geen enkele ervaring heeft in die specifieke branche;
• transacties met vastgoed waarbij een aanzienlijke waardevermeerdering van het onroerend goed plaatsvindt in betrekkelijk korte tijd, zonder een daarvoor acceptabele verklaring.

vermoeden

Deze meldingsplicht geldt voor jou als adviseur zodra er een vermoeden is van witwassen of financiering van terrorisme, maar ook als de transactie nog niet is uitgevoerd maar slechts is voorgenomen door de cliënt.