2.7 Restschuld
extra aflossen
Het komt nog altijd voor dat de opbrengst bij verkoop van een woning onvoldoende is om de gehele hypotheekschuld ineens te kunnen aflossen. In dat geval blijf je zitten met een restschuld. Het verstandigste is om een restschuld op je hypotheek te voorkomen, bijvoorbeeld door (extra) af te lossen. Houd er wel rekening mee dat je mogelijk boeterente moet betalen vanwege de extra aflossing. Deze boeterente is overigens fiscaal wel aftrekbaar. Kijk op rendement.nl/ fiscaaldossier voor alle gevolgen van versneld aflossen.
De rente over de restschuld is sinds 2018 niet meer aftrekbaar voor de IB. Als je jouw woning tussen 29 oktober 2012 en 1 januari 2018 hebt verkocht en een restschuld hebt overgehouden, mag je de rentekosten over deze restschuld gedurende maximaal vijftien jaar aftrekken.
Nationale Hypotheekgarantie
kwijtschelding
te goeder trouw
Als je een hypotheek met NHG hebt, kan de restschuld op je hypotheek worden kwijtgescholden of kun je jouw restschuld met NHG financieren. NHG kijkt bij de beoordeling:
- of je de lening niet kunt betalen om een van de redenen die zij ‘te goeder trouw’ vinden, zoals echtscheiding, overlijden van je partner, arbeidsongeschiktheid en inkomensdaling die niet jouw schuld is;
- of je ‘volledig hebt meegewerkt’ om de lening zo goed mogelijk terug te betalen en om tot een zo hoog mogelijke opbrengst van de woning te komen.
mee- financieren
Gaat het om een lening zonder NHG, dan kun je de restschuld van je hypotheek afbetalen door bijvoorbeeld:
- spaargeld of ander vermogen aanspreken;
- een betalingsregeling treffen met de bank;
- de restschuld meefinancieren in je nieuwe hypotheek;
- een verhuizing uitstellen totdat je meer hebt gespaard, aflossen of afwachten tot de woningprijzen weer stijgen.